Impôt sur le revenu : 2OP, la case magique vous évitant le piège des intérêts fiscalisés
La « flat tax », ça vous parle ? Les revenus du capital sont imposés, par défaut, à un taux unique. Intéressant voire très intéressant si vous payez beaucoup d'impôts. Mais si vous êtes peu ou pas imposable... c'est maintenant qu'il faut renoncer à cette flat tax pour vos intérêts 2025. Un choix qui peut permettre à plusieurs millions de foyers de payer (un peu) moins d'impôts !
Flash-back en 2017. Pas encore président, Emmanuel Macron a fait de la fiscalité de l'épargne l'un des sujets centraux de sa campagne avec la promesse suivante : un prélèvement forfaitaire unique (PFU) pour les revenus des placements, à 30% ! Plus exactement 12,80% d'impôt sur le revenu et 17,20% de cotisations sociales (taux passé à 18,60% désormais pour certains placements mais c'est encore un autre sujet). Cette « flat tax » est entrée en vigueur au 1er janvier 2018.
La flat tax à 12,80% d'impôt sur le revenu s'applique par défaut aux intérêts ou autres gains des placements perçus en 2025 : livrets bancaires (hors produits défiscalisés comme les Livret A, LEP, LDDS ou Livret Jeune), les Plans d'épargne logement ouverts depuis janvier 2018 (ou PEL de plus de 12 ans), les comptes à terme, les prêts participatifs, les dividendes versés sur les comptes-titres, les intérêts des parts sociales, etc.
